هفت تابع اقتصادی عالی اکسل

چه مدیر مالی باشید چه حسابدار، باید این فرمول‌های اکسل را بلد باشید. اکسل ابزاری قدرتمند برای حسابداری و تحلیل‌های اقتصادی است. چه پژوهشگر و تحلیلگر باشید، چه سرمایه‌گذار بانکی، چه کسی باشید که می‌خواهد یک مدل DCF بسازد، این هفت تابع اقتصادی عالی اکسل به کارتان می‌آید.

۱- PMT تابع اقتصادی اکسل

Formula: =PMT (rate, nper, pv, [fv], [type])

Rate: نرخ سود هر دوره.

NPER: نرخ کل اقساط.

PV: نرخ وام یا ارزش فعلی کل اقساط.

[fv]: این بخش اختیاری است. با پر کردن آن می‌توانید مانده نقدی مد نظرتان را بعد از بازپرداخت وام وارد کنید. به طور پیش فرض روی صفر تنظیم می‌شود.

[type]: این بخش هم اختیاری است. می‌توانید اقساطی را که باید در ابتدای دوره (۱) یا انتهای دوره (۰) پرداخت کنید، وارد کنید. به طور پیش فزض روی ۰ تنظیم شده است.

تحلیلگران اقتصادی از طریق تابع PMT می‌توانند یک مدل اقتصادی در راستای محاسبه پرداخت‌های دوره‌ای برای پرداخت اصل پول در یک بازه زمانی مشخص بسازند. با این حال شما می‌توانید PMT را برای هر شکلی از بدهی استفاده کنید.

به این منظور تحلیلگران به مقدار اصلی، نرخ سود و فراوانی پرداختی‌ها نیاز دارند. به عنوان مثال، تصویر ذیل نمونه‌ای از بدهی دویست هزار دلاری با نرخ سود ۶% در بازه زمانی شش ساله است:

این جدول به تحلیلگر می‌گوید بدهی دویست هزار دلاری با نرخ سود سالانه ۶%، نیاز به پرداخت سالانه ۴۷,۴۷۹.۲۸ دلار

دارد تا بدهی تمام شود. (مقدار اصلی به علاوه سود)

یادآوری این نکته مهم است که اگر سود به طور ماهانه بود، نرخ سود موثر تغییر می‌کرد. این در فرمول زیر نشان داده خواهد شد.

۲- EFFECT

Formula: =EFFECT (nominal_rate, npery)

Nominal_rate: نرخ سود ذکر شده.

Npery: تعداد دفعات افزایش سود در سال.

تابع EFFECT یکی از هفت تابع اقتصادی عالی اکسل است که نرخ سود مؤثر را محاسبه می‌کند. به عنوان مثال وقتی نرخ سود به طور ماهانه ۱۰% محاسبه شده، نرخ سود مؤثر بیشتر از ۱۰% خواهد بود. در اینجا یک نمونه از نحوه محاسبه EFFECT را مشاهده می‌کنید:

۳- XNPV تابع اقتصادی اکسل

Formula: =XNPV (rate, values, dates)

Rate: نرخی که در آن تمایل به تخفیف جریان‌های نقدی دارید.

Values: خانه‌های شامل جریان‌های نقدی.

Dates: تاریخ‌های مربوط به جریان‌های نقدی.

XNPV شکل دیگری از NPV (ارزش خالص فعلی) است. در نتیجه می‌توانید از این تابع برای محاسبه ارزش خالص فعلی نیز استفاده کنید. تفاوت در این است که XNPV جریان‌های نقدی در فواصل زمانی یکسان را در نظر نمی‌گیرد.

هنگام استفاده از فرمول XNPV یادتان باشد که قسمت Rate را همیشه باید به صورت درصد پر کنید. (مثلا ۰.۲۰ برای ۲۰%) برای پرداختی‌ها باید از مقدار منفی و برای دریافتی‌ها از مقدار مثبت استفاده کنید.

خانه‌های مربوط به تاریخ باید به شکل تاریخ پر شوند، نه متن. به علاوه حواستان باشد که داده‌ها را باید بر اساس ترتیب زمانی مرتب کنید.

۴. XIRR

Formula: =XIRR (values, dates, [guess])

Values: خانه‌های ارجاعی به خانه‌های جریان‌های نقدی.

Dates: تاریخ‌های مربوط به جریان‌های نقدی.

Guess: یک بخش اختیاری که در آن می‌توانید IRR احتمالی‌تان را وارد کنید. به طور پیش فرض روی ۰.۱ تنظیم شده است.

XIRR مخفف Extended Internal Rate of Return (تمدید نرخ بازده داخلی) است. تقریبا مشابه XNPV است با این تفاوت که XIRR جریان‌های نقدی در فواصل زمانی منظم را محاسبه نمی‌کند.

اگر برایتان سوال پیش آمده که چرا اکسل از شما می‌خواهد حدستان را وارد کنید، دلیلش این است که محاسبه XIRR از طریق تکرار صورت می‌پذیرد. اگر احتمال را وارد کنید، شروع تکرارها با همان تعداد خواهد بود. در غیر این صورت تکرارها از ۰.۱ آغاز می‌شوند.

اگر اکسل بعد از مقدار مشخصی از تکرار نتواند نرخ را محاسبه کند، خطای NUM# را نشان می‌دهد. اگر داده‌ها حداقل یک جریان نقدی مثبت و یک جریان منفی نداشته باشند، اکسل باز هم به خطای NUM# باز می‌گردد.

۵. MIRR تابع محاسبه اقتصادی

پنجمین تابع از هفت تابع اقتصادی عالی اکسل MIRR است.

Values: خانه‌های ارجاعی به خانه‌های جریان‌های نقدی.

Finance_rate: هزینه سرمایه.

Reinvest_rate: نرخ بازده مورد انتظار در جریان‌های نقدی سرمایه‌ گذاری مجدد.

بر اساس XIRR جریان نقدی مثبت در IRR دوباره سرمایه گذاری می‌شود. نرخ بازده داخلی اصلاح شده (MIRR) در نظر می‌گیرد که سرمایه گذاری در هزینه سرمایه شرکت یا نرخ بازده خارجی انجام شده.

MIRR برخلاف عملکرد XIRR جریان‌های نقدی در بازه زمانی منظم را محاسبه می‌کند. با این حال بسیاری از بخش‌های دیگر مشابه XIRR است. شما باید حداقل یک جریان نقدی منفی و یک جریان نقدی مثبت داشته باشید و داده‌ها بر اساس ترتیب زمانی مرتب شده باشند.

۶. RATE

Formula: =RATE (nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])

NPER: تعداد کل پرداخت‌ها تا سررسید.

PMT: میزان پرداخت در هر دوره.

PV: ارزش فعلی اقساط در کل مدت اوراق قرضه به عنوان مثال هزینه اوراق قرضه.

[fv]: این یک بخش اختیاری برای تنظیم میزان موجودی نقدی مورد نظر پس از پرداخت نهایی است. به طور پیش فرض روی ۰ تنظیم شده است.

[type]: بخشی اختیاری برای تنظیم پرداخت در پایان دوره (۰) یا ابتدای دوره (۱) است. به طور پیش فرض روی ۰ تنظیم شده است.

[guess]: این هم یک بخش اختیاری برای وارد کردن نرخ احتمالی است که به طور پیش فرض روی ۰.۱ تنظیم شده است.

تابع RATE به تحلیلگران اجازه می‌دهد بازده سررسید اوراق قرضه را محاسبه کنند. این تابع از تکرارها برای محاسبه استفاده می کند و اگر نتایج تا ۲۰ تکرار را پوشش ندهند، با خطای NUM# روبرو می‌شوید.

حواستان باشد هزینه اوراق قرضه باید عدد منفی باشد وگرنه تابع خطای NUM# را نشان می‌دهد.

۷. SLOPE

Formula: =SLOPE (known_ys, known_xs)

Known_ys: یک مجموعه سلول یا آرایه شامل نقاط داده متغیر وابسته.

Known_xs: یک مجموعه سلول یا آرایه شامل نقاط داده متغیر مستقل.

تابع SLOPE اکسل شیب خط رگرسیون را محاسبه می‌کند و به عنوان “خط بهترین تناسب” هم معروف است. اگر بخواهید بتای سهامی را با استفاده از مجموعه‌ی داده شامل قیمت سهام و سطح شاخص روزانه محاسبه کنید، ابزار مفیدی است.

اینجا نمونه‌ای از نحوه محاسبه شیب خط رگرسیون را با استفاده از هفتمین تابع اقتصادی عالی اکسل، SLOPE مشاهده می‌کنید:

اگر فقط یک نقطه داده وابسته و یک نقطه داده مستقل تعیین کنید، تابع خطای DIV/0 # را نشان می‌دهد. اگر محدوده‌هایی که در هر بخش وارد می‌کنید تعداد داده‌ی برابر نداشته باشند، با خطای N/A# روبرو می‌شوید.

حالا جعبه ابزار تابع اقتصادی شما آماده است!

مدلسازی اقتصادی و عددهایی که روی صفحه نمایشتان سرگردانند می‌تواند تجربه گیج کننده‌ای باشد. این هفت تابع اقتصادی عالی اکسل کمی زندگی شما را آسان تر می‌کنند و در نتیجه دیگر مجبور نیستید از فرمول‌های طولانی و پیچیده برای محاسباتتان استفاده کنید. البته متاسفانه این توابع در پرداخت مالیات به شما کمکی نمی‌کنند!